Sous l’autorité du Trésorier général, Agent comptable central du Trésor, la Trésorerie générale est chargée de l’exécution des opérations de recettes et de dépenses du budget général, des budgets annexes, des comptes spéciaux du Trésor, des opérations de trésorerie et de toutes opérations financières de l’Etat dont le Trésorier général est chargé.

A ce titre, le Trésorier général, Agent comptable central du Trésor assure :

• la tenue du compte unique du Trésor et des comptes bancaires spéciaux ouverts dans les livres de la Banque centrale des Etats de l’Afrique de l’Ouest et dans les banques primaires ;
• la gestion des titres et valeurs appartenant à l’Etat ;
• la centralisation des émissions et des remboursements des bons du Trésor ;
• la gestion de comptes spéciaux du Trésor dont il est comptable de rattachement et des comptes des correspondants du Trésor ouverts dans ses écritures;
• la gestion des dépôts et consignations ouverts dans ses écritures ;
• la comptabilisation des emprunts et des engagements de l’Etat ;
• le contrôle et la centralisation de la comptabilité de tous les comptables principaux de l’Etat en vue de la production des situations comptables périodiques, dont la balance mensuelle consolidée, le Compte général de l’administration des finances et les données nécessaires à la préparation de la loi de règlement.